에프엔에스테크 083500

재무제표·건강검진 점수·밸류에이션과 관련 뉴스를 한 페이지에서.

회계감사인 감사의견 2025년 적정의견 (태일회계법인)

가치+퀄리티 종합점수 52.8 (최근 연간 재무제표 기준) · PER 12.7 · PBR 1.33 · PSR 1.58 · ROE 10.5% · 영업이익률 14.1% · 부채비율 39% · 배당수익률 2.43% · 시총 1,161억

유리 기판 반도체 재료/부품 OLED(유기 발광 다이오드)

기업 건강검진 · 같은 업종·시총 내 상대 평가, 최근 연간 재무제표 기준

종합 해설

건강점수 53점으로 유니버스 1492개 중 상위 46% 수준입니다. 수익성이 강점(ROE 10.5%)입니다. 반면 밸류에이션은 약한 편입니다. 참고로 ‘매출 2분기 연속 감소’ 신호가 있습니다. (같은 유니버스·업종 내 상대 비교 기준입니다.)

밸류에이션 ★★☆☆☆

미흡

PER 12.7배, PBR 1.33배입니다. 업종평균(182.6배)보다 낮습니다.

수익성 ★★★★☆

우수

ROE 10.5%입니다. 업종평균(15.0%)보다 낮습니다.

안정성 ★★★☆☆

우수

부채비율 39%입니다. 업종평균(82.6%)보다 낮습니다. 100% 미만은 통상 안전한 수준으로 봅니다.

성장성 –

데이터 없음

전년 대비 비교 가능한 재무 데이터가 부족합니다.

참고할 점 · 규칙 기반 참고 신호, 회계부정 진단 아님

매출 2분기 연속 감소 — 최근 2개 분기(2026년 2분기 포함) 모두 매출이 전년 동기 대비 감소했습니다.

주가 (최근)

2024-10-21 10,100 → 2026-10-15 13,050 (+29.2%)

1주

-17.1%

1개월

+28.8%

3개월

+0.6%

1년

-10.0%

재무 추이 (DART 사업보고서, 단위 억)

매출 추이 (억원)

영업이익 추이 (억원)

연도	매출	영업이익	순이익	자본	영익률%	부채%
2024*	885	88	146	–	10.0	66
2025	737	103	92	875	14.1	39

* 분기 실적을 합산해 복원한 연간치입니다(중소형주 연간 흐름 참고용). 자본은 분기 데이터에 없어 생략.

분기별 재무 · DART 분기·반기보고서 기준 단독분기 환산, 단위 억

분기	매출	영업이익	순이익	영익률%	부채%
2024 Q1	56	-3	0	-5.9	100
2024 Q2	74	8	56	10.2	102
2024 Q3	194	34	-20	17.5	91
2024 Q4	561	50	110	8.9	66
2025 Q1	131	12	14	9.0	62
2025 Q2	168	34	22	20.0	45
2025 Q3	-127	-14	-3	10.9	38
2025 Q4	564	72	59	12.7	39
2026 Q1	129	35	32	27.0	40
2026 Q2	11	3	3	23.7	38

공시자료 · DART 전자공시 원문

[첨부추가]반기보고서 (2026.06) 20260812 · 에프엔에스테크

주식등의대량보유상황보고서(일반) 20260602 · 한경희

주식소각결정 20260519 · 에프엔에스테크

주식등의대량보유상황보고서(약식) 20260518 · 키움-밸류반도체소재신기술사업투자조합

분기보고서 (2026.03) 20260513 · 에프엔에스테크

단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) 20260507 · 에프엔에스테크

교환청구권행사 20260427 · 에프엔에스테크

기업가치제고계획(자율공시) 20260324 · 에프엔에스테크