대원화성 024890

재무제표·건강검진 점수·밸류에이션과 관련 뉴스를 한 페이지에서.

회계감사인 감사의견 2025년 적정의견 (한울회계법인)

가치+퀄리티 종합점수 59.0 참고용 · 백테스트 미검증 초소형주(시총 300억 미만) (최근 연간 재무제표 기준) · PER 3.7 · PBR 0.29 · PSR 0.10 · ROE 7.9% · 영업이익률 0.7% · 부채비율 233% · 배당수익률 –% · 시총 129억

희귀금속(희토류 등)리비안(RIVIAN)

기업 건강검진 · 같은 업종·시총 내 상대 평가, 최근 연간 재무제표 기준

종합 해설

건강점수 59점으로 유니버스 1492개 중 상위 32% 수준입니다. 밸류에이션이 강점(PER 3.7배)입니다. 반면 안정성은 약한 편입니다. 다만 ‘분기 적자 전환’ 같은 심각한 신호가 있어 반드시 원인을 확인해야 합니다. (같은 유니버스·업종 내 상대 비교 기준입니다.)

밸류에이션 ★★★★☆

매우 우수

PER 3.7배, PBR 0.29배입니다. 업종평균(103.4배)보다 낮습니다.

수익성 ★★☆☆☆

미흡

ROE 7.9%입니다. 업종평균(8.0%)보다 낮습니다.

안정성 ★☆☆☆☆

부족

부채비율 233%입니다. 업종평균(73.1%)보다 높습니다. 200%를 넘으면 부채 부담이 큰 편입니다.

성장성 –

데이터 없음

전년 대비 비교 가능한 재무 데이터가 부족합니다.

참고할 점 · 규칙 기반 참고 신호, 회계부정 진단 아님

분기 적자 전환 — 2026년 2분기에 전년 동기 흑자에서 적자로 전환됐습니다.

매출 2분기 연속 감소 — 최근 2개 분기(2026년 2분기 포함) 모두 매출이 전년 동기 대비 감소했습니다.

주가 (최근)

2024-10-21 5,740 → 2026-10-15 1,505 (-73.8%)

1주

+2.8%

1개월

-7.2%

3개월

-49.1%

1년

-64.9%

재무 추이 (DART 사업보고서, 단위 억)

매출 추이 (억원)

영업이익 추이 (억원)

연도	매출	영업이익	순이익	자본	영익률%	부채%
2024*	1,259	-61	-121	–	-4.9	264
2025	1,264	9	35	446	0.7	233

* 분기 실적을 합산해 복원한 연간치입니다(중소형주 연간 흐름 참고용). 자본은 분기 데이터에 없어 생략.

분기별 재무 · DART 분기·반기보고서 기준 단독분기 환산, 단위 억

분기	매출	영업이익	순이익	영익률%	부채%
2024 Q1	256	-28	-27	-10.8	177
2024 Q2	33	-9	-5	-26.2	197
2024 Q3	52	40	22	77.8	254
2024 Q4	918	-65	-111	-7.1	264
2025 Q1	353	4	-7	1.1	270
2025 Q2	-65	0	5	0.2	258
2025 Q3	22	5	-19	20.6	256
2025 Q4	953	0	56	0.0	233
2026 Q1	350	5	-3	1.4	239
2026 Q2	-3	-9	0	255.9	151

공시자료 · DART 전자공시 원문

기타시장안내 20261007 · 유가증권시장본부

유형자산처분결정 20260820 · 대원화성

반기보고서 (2026.06) 20260814 · 대원화성

투자유의안내 20260805 · 유가증권시장본부

임시주주총회결과 20260716 · 대원화성

독립이사의선임ㆍ해임또는중도퇴임에관한신고 20260716 · 대원화성

[첨부추가]사업보고서 (2025.12) 20260318 · 대원화성

[기재정정]사업보고서 (2025.12) 20260702 · 대원화성